Testamenten

Vi biträder regelbundet vid upprättandet av testamenten. Det kan röra sig om allt­ifrån behovet av att skydda en efterlevande sambo, till viljan att överföra ett famil­jeföretag till nästa generation på ett affärsmässigt och rättvist sätt.

Många litar på att lagarna skall styra allt till det bästa för oss inte bara när vi lever, utan även vid vår bortgång. Visserligen har lagstiftaren haft den ambitionen, men vi lever ofta i en annan familjesituation än den som lagstiftaren i första hand har tänkt på. Och även om vi skulle göra det,
så kan vi ändå ha tillgångar som vi vill fördela på ett person­ligt sätt bland de nära som vi bryr oss om.

Ibland möter vi dessutom uppfattningen att ett testamente är en enkel standardiserad handling, som i princip kan upprättas utifrån ett formulär där endast några få per­sonliga uppgifter behöver fyllas i. Vi håller inte med. För att ett testamente skall ge avsett resultat, behöver enligt vår uppfattning upprättandet av testamentet nor­malt föregås av en ordentlig genomgång av hela testamentsförfattarens ekonomiska situation, och de väsentliga syften som han eller hon vill uppnå med testamentet. Testamentet bör därefter konstrueras och formuleras av en jurist med erfarenhet inte bara av att skriva testmenten utan även av att ha biträtt vid tvister om vad som egentligen menas med testamentshandlingens formulering.

Det finns i och för sig situationer där omständigheterna är sådana att ett testa­mente kan bli mycket kortfattat och närmast standardiserat i sina formuleringar. Men många gånger ställs intressen från flera efterlevande mot varandra vid ett dödsfall, och ett testamentes ordalydelse och innehåll får då stor betydelse. I vår verksamhet ser vi regelbundet för de efterlevande kostsamma konsekvenser av dåligt genomtänkta och formulerade testamenten, i form av tolkningstvister och overksamma förordnanden. Till detta kommer att lagens föreskrifter om formkrav för testamenten tillämpas strikt, och även ett mindre avsteg från dessa regler kan därför få ödesdigra konsekvenser i form av total ogiltighet.

En annan missuppfattning är att ett testamente, när det väl är upprättat, kan läggas på säker plats och sedan "glömmas bort" av testator. Det stämmer inte. Ett testa­mente är i princip en färskvara och hållbarhetstiden beror på innehållet. Det är därför viktigt att se över testamentets innehåll när familjebilden eller den ekono­miska situationen förändras i något mer väsentligt avseende.